세금포인트 제도는 국세청에서 성실 납세를 촉진하기 위해 마련한 제도로서 납부한 세금에 비례해 세금포인트를 부여하는 제도입니다. 부여된 세금포인트로 여러 혜택들을 받을 수 있는데요, 이번 글에서는 세금포인트 제도와 조회 방법, 혜택들에 대해 정리해보록 하겠습니다.
세금포인트 제도에 대하여
세금포인트 제도가 만들어진 취지와 누가, 어떤 세금을 냈을 때 얼마의 포인트가 적립되는지에 대해 설명드리겠습니다.
세금포인트 제도란?
세금 납부의 보람과 자긍심 고취를 위해 개인 또는 법인(중소기업)이 납부한 세금(소득세, 법인세)을 기준으로 세금포인트를 부여하고, 부여된 세금포인트를 활용하여 납부기한 연장 및 징수유예 시 담보 면제, 우수 중소기업 제품 할인 구매 등 다양한 혜택을 제공하고 있는 제도입니다.
세금포인트 부여 및 사용 요건
| 구분 | 개인 | 법인 |
|---|---|---|
| 시행일자 | 2004년 4월 1일 | 2014년 3월 1일 |
| 적용대상 | 모든 개인납세자 | 조세특례제한법 시행령 제2조의 중소기업 |
| 세금포인트 부여대상세목 | 종합소득세 양도소득세 근로소득세 퇴직소득세 사업소득세 기타소득세 | 법인세 법인세 감면분에 대한 농어촌특별세(원천징수되는 세액 포함) |
| 세금포인트 부여시점 | 2000년 1월 1일 이후 연도부터 납부세액을 기준으로 부여 | 2012년 1월 1일 이후 연도부터 납부세액을 기준으로 부여 |
| 부여기준 | 납부세액 100,000원 당 신고·자진납부 : 1점 고지납부 : 0.3점 | 납부세액 100,000원 당 신고·자진납부 : 1점 고지납부 : 0점(해당없음) |
| 면제금액 | 세금포인트 X 100,000원 X 100% | |
| 면제한도 | 연간 5억원 | |
| 납세담보면제 승인 요건 | 100점이상, 승인일 현재 체납액이 없으며 최근2년 동안 체납 사실여부 등을 고려 조세일실 우려 없는 경우 | 1,000점 이상, 승인일 현재 체납액이 없으며 최근 2년동안 체납사실 없으며 조세일실 우려 없는 경우 |
유의사항
세금포인트는 매년 3월 전년도 납부세액에 대하여 일괄 부여됩니다.
(단, 개인납세자의 경우 지급명세서의 오류수정 기간을 고려하여 전전년도 납부세액에 대하여 부여됩니다.)
(2023년 8월 현재 조회 해보시면 2021년 까지만 세금포인트가 부여된 걸 확인하실 수 있습니다)
지방세 납부하셨다면 세금포인트로 조회 해보세요.
더해서, 지방세 납부하실 때 카드 무이자 할부가 가능하다는 사실 알고 계셨나요?
자세한 내용은 아래 글을 확인해주세요.
세금포인트 조회 방법
세금포인트는 국세청 홈택스나 손택스에서 조회하실 수 있습니다.
데스크탑 : 국세청 홈택스 접속 후 세금포인트 조회 버튼 클릭
스마트폰 : 손택스 앱에서 조회발급 클릭 후 세금포인트 조회 클릭
손택스 앱 다운로드
세금포인트 혜택 (사용 방법)
이렇게 적립된 세금포인트로 어떤 혜택을 받을 수 있을까요?
각자의 상황이 모두 다르니 누군가에게는 혜택으로 느껴지고 다른 누군가에게는 가치가 없을 수도 있습니다.
아래 정리한 내용을 보시고 판단하셔서 세금포인트 활용해보시면 좋을 것 같습니다.
추천드릴만한 혜택은 👍(따봉) 이모지로 표시했습니다.
납부기한 등의 연장 담보면제 (개인 · 법인 이용 가능)
- 납부기한 등의 연장 신청 시, 세금포인트 사용조건을 만족하는 경우 담보면제 신청 가능 (보유한 세금포인트 × 10만원 담보면제)
- 요건 : ① 신청일 현재 체납액이 없고, ② 최근 2년간 체납 사실 여부 등을 고려하여 조세일실의 우려가 없는 경우로서 ③ 납부기한 등의 연장 승인 요건을 충족하는 경우
- 이용방법 : ① 세금포인트 사용신청서 및 납부기한 등 연장신청서 세무서 민원실 제출 ② 담당자 요건 검토 후 승인 시 세금포인트 사용
👍세금포인트 할인쇼핑몰 (개인·법인 이용 가능)
세금포인트 할인쇼핑몰에서 세금포인트를 사용하여 우수한 중소기업 제품을 5% 할인 받으실 수 있습니다.
구매 금액별로 사용되는 포인트가 달라집니다. 아래 표를 참고해주세요.
| 구매금액 | 10만원 이하 | 10~20 만원 | 20~30 만원 | 30~40 만원 | 40만원 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용포인트 | 1P | 2P | 3P | 4P | 5P |
| 할인율 | 5% | ||||
소액체납자 재산 매각유예 (개인 · 법인 이용 가능)
- 1천만원 이하 체납자의 경우 세금포인트 사용하여 매각유예 신청가능 (보유한 세금포인트 × 10만원 매각유예)
- 이용방법 : ① 세금포인트 사용신청서 및 압류·매각유예 신청서 세무서 민원실 제출 ② 담당자 요건 검토 후 승인 시 세금포인트 사용
한국무역보험공사의 국외기업 신용조사 서비스 (법인 이용)
| 보고서 종류 | 사용포인트 일반조사 | 사용포인트 재무제표 미비 |
|---|---|---|
| 요약보고서 | 33p | 22p |
| Full Report | 49p | 33p |
👍인천국제공항 비즈니스센터 (개인 이용 가능)
- 인천국제공항 내 위치한 모범납세자 전용 비즈니스센터 이용 (5p 사용)
- 이용방법 : 비즈니스센터를 방문하여 구비된 사용신청서 작성 후 이용 (평일 업무시간)
- 신분증 필요. 동반 1인까지 입장 가능
납세자세법교실 우선 수강 (개인 이용 가능)
- 국세공무원교육원에서 운영하고 있는 납세자세법교실에 대한 우선수강권 부여 (3p 사용)
- 이용방법 : ① 우선수강권 받기 버튼 클릭하여 우선수강권 받기, ② 국세공무원교육원 사이트로 이동하여「납세자세법교실 참가신청」에서 우선수강 신청
부가세 관련해서 교육을 신청하고 받은 적이 있는데, 생각보다 신청 경쟁률이 높지 않았습니다. 굳이 포인트를 사용해서 우선수강권을 사용할 필요가 있을까라는 생각이 듭니다.
세금포인트 할인쿠폰 혜택 (개인 이용 가능)
쿠폰을 A4 용지에 프린트까지 해야해서 번거롭긴 하지만, 사용 가능한 곳이 집 주변에 있으시고 프린트를 쉽게 할 수 있는 환경이시면 충분히 이용해볼만한 혜택이라 생각합니다.
사용 가능한 곳
- 국립중앙박물관(서울) : 기획․특별전 관람료 10% 할인(3P 사용)
- 국립세종수목원(세종) : 입장료 1천원 정액 할인(3P 사용)
- 국립백두대간수목원(경북 봉화) : 입장료 1천원 정액 할인(3P 사용)
이용방법
- 홈택스에서 세금포인트 할인쿠폰 발행 버튼 클릭하여 쿠폰 받기
- 할인쿠폰을 출력하여 입장시 제출(손택스 이용불가)
유의사항⚠️
- 쿠폰 1장 당 1명 사용(여러 명 사용시, 인원 수만큼 쿠폰 발행)
- 할인쿠폰 발행 버튼을 누르면 즉시 포인트가 차감되므로, 쿠폰을 출력 또는 사용하지 않아도 차감된 세금포인트는 환원되지 않습니다.
- 타 할인과 중복할인 불가(수목원 할인정보를 반드시 확인 후 발행)
- 모바일 쿠폰은 지원하지 않으므로 반드시 종이용지로 쿠폰을 출력하여 사용하시기 바랍니다.
(손택스에서는 할인쿠폰 발행 및 출력이 되지 않습니다.)
마무리
지금까지 세금포인트 제도와 조회 방법, 혜택까지 정리해봤습니다.
저도 이번에 정리하면서 세금포인트에 대해 처음 알았는데요, 앞으로도 놓치고 있는 혜택들을 찾아서 여러분께 알려드릴 수 있도록 하겠습니다.
감사합니다.